Základná charakteristika programu

Štyri základné moduly:

• prijatie a riadenie zákazky
• plánovanie
• stratégia auditu a plán auditu, účtovné systémy a testy kontrol
• posúdenie účtovných procesov a internej kontroly: Testovanie – substantívne postupy.
• kontrolné procesy riadenia, posudzovania a hodnotenia rizík pri výkone auditu  (kontrolné, prirodzené a detekčné)

Venujte aj pozornosť sekcií Blog na stránke, kde sa nachádzajú podrobnejšie popísané postupy, informácie, rady a výhody ohľadom dokumentácie (spisu audítora)

Audítorská dokumentácia nenahrádza prácu štatutárneho audítora. Je to pomocná “ barlička “ na pomoc pri postupe výkonu štatutárneho auditu so zapracovanými legislatívnymi požiadavkami.

Softvér spoločnosti AuditSoft s.r.o. napomáha štatutárnemu audítorovi dodržať program auditu a jednotlivé fázy, až po uzavretie spisu v zmysle legislatívnych požiadaviek.

Štatutárny audítor podľa charakteru audítovaného klienta dopĺňa vo svojom audítorskom spise získané informácie pri výkone auditu, prehodnocuje riziká, určuje významnosť, testovanie, vzorky a zaznamenáva získané informácie o audítovanom klientovi.

Pre voľbu jednoduchosti sme pridali o.i. aj najvýraznejší benefit a to, že všetky účty z hlavných kníh sú prepojené na všetky pracovné listy (substatívne testy) a jednoduchší výber vzoriek z denníka cez kontigenčné tabuľky.

Kvalita spracovania dokumentácie je podmienená popisom tvrdení a následne aj podložením o podpornú dokumentáciu (zmluvy, interné účtovanie, výber vzoriek z denníka…), čím potvrdíte váše tvrdenie.

• Pravidelná aktualizácia, priama telefonická podpora autorov programu, rýchly servis priamo u užívateľa
• cena / výkon – jeden z najlepších na trhu (pre jednoduché ovládanie)
• minimálne nároky na zaškolenie užívateľov, jednoduchá implementácia,
• prehľadný pomocník, doplnkové návody konkrétnych príkladov s postupom a obrazovkami programu
• dokumentácia je open source – viete priamo ovplynovať procesy spracovania dokumentácia – nie ste viazaný na programátorov

Aktualizácia dokumentácie pre rok 2023

• sú spracované výkazy obcí za rok 2023 (30.6.2024),
• sú spracované konsolidované výkazy obcí za rok 2023 a doplnené o výkazy ÚJ vstupujúcich do konsolidácie ,
• nastavená mapa pracovných listov chronologicky,
• dopracovali sme pracovný list o ochrane pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti a o ochrane pred financovaním terorizmu (konečný užívateľ výhod v zmysle zákona 297/2008 Z.z.),
• dopracovali sme pracovný list o register diskvalifikácií,
• dopracovali sme pracovný list o neobvyklé obchodné transakcie a overenie konečného užívateľa výhod,
• prepojili sme overenie k súladu rozpočtového hospodárenia obcí so zákonom č. 583/2004 Z.z.
  o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy s opisom finančných výkazov (každá obec ich má ),
• overenie výkazov z registra účtovných výkazov na hlavné knihy,
• dopracovali sme Faktor spoľahlivosti a Faktor rozšírenia pre stanovenie populácie Substantívné testovanie,
• dopracovali sme posúdenie ekonomických ukazovateľov – pred auditom (630Analýzy) a o ukazovatele hodnotenia subjektu verejného sektora,
• dopracovali sme pracovný list o výpočet pomeru vlastného imania a záväzkov “ Spoločnosť v kríze „,
• doplnili sme pracovné listy o interný monitoring,
• dopracovali sme záverečný kontrolný a schvaľovací formulár a záverečné jednania,
• dopracovali sme záverečné jednania – Upozornenie pre nasledujúci audit,
• dopracovali sme zhrnutie internej kontroly – celkom,
• dopracovali sme pracovné listý o dotazník pre osobu vykonávajúcu monitorovanie, kontrolu kvality zákazky a správu o vykonanom monitorovaní
• dopracovali sme pracovné listy pre riziká na každej úrovni výkazov (kontrolné, prirodzné a detekčné) plánovanie, 
• precovný list pre podsúvahové účty
• pracovný list pre stanovenie rozpočtu (ISA 230) na dieľčie úkony pri výkone auditu
• pracovné listy sú v súlade s označením ISA 
• je spracovaných cca 169 pracovných listov pre spracovanie dokumentácie (420 strán)

Prezentácia programu (na stiahnutie)

Dokumentácia Podniky

Dokumentácia Podniky účtovných jednotiek (zapísané do obchodného registra) obsahuje o.i. aj – overenie údajov ÚJ, ochranu pred legalizáciou príjmov..,  register diskvalifikácií, komunikácie, stanovenie rozpočtu, overenie konečného užívateľa výhod, Spoločnosť v kríze, interný monitoring, správu nezávislého audítora pre Výbor pre audit, Finančnú analýzu …

viď zobraziť dokument

Dokumentácia obec

Dokumentácia obec :

Vstupné údaje cez hlavné knihy resp. prostredníctvom výkazov – z verejného registra účtovných závierok, pretože čo účet, to riadok z výkazu. Porovnanie hlavných kníh s podanými výkazmi, kontinuita výkazov,  overenie k súladu rozpočtového hospodárenia obcí so zákonom, vývoj dlhu a dlhová služba, overenie vzniku dôvodov na nútenú správu a pre ozdravný režim, účelové a časové použitie prostriedkov rozpočtu (§13) … Podmienkou je pýtať si z obce “ opis finančných výkazov “ v MS Excel, potom čiastočne nahrádzate denník z obce.